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什么是企业对公账户,基本户和一般户的区别

       德阳公司注册后企业对公账户是办理转账结算和现金收付的主办账户,经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理。开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提。

 企业对公帐户分为四类:基本帐户、一般帐户、临时帐户、专用帐户。

       1、基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。一个企业单位只能在银行开立一个基本存款账户。存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过基本账户办理。

       2、一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。该账户可以办理转账结算和现金缴存,但不得办理现金支取。一个公司可以根据业务需要开立多个一般存款账户,没有数量限制。

       3、专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。专用存款账户用于办理各项专用资金的收付,允许支取现金的专用存款账户,须经批准同意。

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       4、临时存款账户:用于办理企业临时经营活动的结算,开设临时户要确定其有效期限。

以上四类银行账户中,只有一般户不得办理现金提取业务。在实际工作中,如果企业确实急需从一般户支出现金的,可以填开转账支票转到个人户,再通过个人户提取现金。专用存款账户能否支取现金要视情况而定。


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